Cómo medir el retorno sobre la inversión social (SROI)

El Retorno sobre la Inversión Social, comúnmente conocido como SROI (por sus siglas en inglés, Social Return on Investment), ha cobrado una importancia significativa en el mundo de las inversiones sociales y en la evaluación de proyectos que buscan generar un impacto positivo en la sociedad. Esta herramienta se utiliza para medir y valorar el impacto social generado por inversiones en proyectos sociales, permitiendo a las organizaciones y a los inversores entender el valor añadido de su trabajo más allá de lo financiero. En un mundo donde la rentabilidad económica se suele poner de manifiesto en cifras y gráficos de Excel, el SROI se presenta como un puente necesario hacia un entendimiento más integral de lo que significa "retorno" en el contexto social.

El proceso de cálculo del SROI es un ejercicio que abarca diferentes etapas y que requiere un enfoque multi-dimensional. Debe ser abordado con un entendimiento claro del contexto social en el que se operará, así como de las partes interesadas involucradas. Con la creciente demanda por parte de los donantes, fundaciones y organizaciones sin fines de lucro que quieren justificar su existencia y el impacto de su trabajo, el SROI se convierte en un recurso valioso no solo para medir resultados, sino también para contar historias que puedan resonar con un público más amplio.

Definición de SROI: Entendiendo el Concepto

La definición de SROI no es un ejercicio trivial. Comprender lo que implica devolver un valor social a través de la inversión requiere un desglose de los componentes que lo constituyen. En esencia, el SROI es un enfoque para medir y comunicar el valor social, generado por una inversión, en términos de unidades monetarias. Esto se puede lograr a partir de la comparación entre los recursos invertidos y los resultados obtenidos, medidos en términos de beneficios sociales. Estos beneficios no solo abarcan la mejora de la calidad de vida, sino también la creación de oportunidades y la promoción del bienestar en diversas áreas.

En este sentido, es fundamental destacar que el SROI busca cuantificar algo que no suele reflejarse en las cuentas de resultados tradicionales: el bienestar social y la contribución hacia objetivos más amplios, como la reducción de la desigualdad o la promoción de la inclusión. Las métricas que utilizan las organizaciones para medir estos impactos pueden variar enormemente, desde la creación de puestos de trabajo y la inclusión social, hasta la reducción del crimen o la mejora en la salud pública. En términos más simples, el SROI se refiere a cómo el dinero gastado genera un retorno no solo financiero, sino también social, que puede transformarse en mejoras palpables y sostenibles en la vida de las personas.

Importancia del SROI en el Sector Social

El SROI se vuelve imperativo en la conversación sobre la efectividad de los proyectos sociales en un contexto en el que cada vez más inversores y donantes buscan maximizar el impacto de sus contribuciones. En un mercado donde se escucha cada vez con más frecuencia la frase "no solo se trata de hacer el bien, sino de demostrar que se está haciendo el bien", la capacidad de medir el retorno social convierte a las organizaciones en entidades más responsables y transparentes. Esta transparencia no solo se traduce en una mejor relación con los financiadores, sino que también puede contribuir a una reputación fortalecida entre el público y otras partes interesadas.

Además, un SROI bien fundamentado puede servir como un potente mecanismo de comunicación. Al convertir los impactos sociales en cifras monetarias, las organizaciones pueden crear narrativas más convincentes que conecten con los donantes, logrando atraer la inversión necesaria para la sostenibilidad de sus proyectos. En un mundo dominado por la información y el dato, las historias que se sustentan en cifras son más impactantes y pueden inspirar cambios a mayor escala, fomentando un ciclo continuo de inversión social. La importancia del SROI radica, en última instancia, en su capacidad para conectar el mundo social con el financiero, generando un diálogo significativo que puede resultar en colaboración efectiva entre diferentes sectores.

Procesos Clave para Calcular el SROI

Calcular el SROI involucra una serie de pasos que deben ser cuidadosamente ejecutados para garantizar la relevancia y precisión de los resultados obtenidos. A continuación, se esbozan los pasos más pertinentes en el proceso de evaluación.

1. Definición del Alcance y Objetivos: Antes de iniciar cualquier evaluación, es esencial que se definan claramente los objetivos del proyecto. Esto incluye identificar a las partes interesadas y comprender cómo el proyecto tiene intención de crear un impacto social específico. La claridad en este punto es crítica porque determinará los siguientes pasos en el análisis.
2. Identificación de las Partes Interesadas: Las partes interesadas son todas aquellas personas y grupos que serán afectados por el proyecto. Incluir a las voces de la comunidad es crucial para entender completamente el alcance del impacto y garantizar que todos los aspectos han sido considerados.
3. Mapeo de Resultados: Este paso implica la creación de una 'teoría del cambio', donde se analizan las tareas ejecutadas y sus efectos esperados. Cada resultado debe ser claramente definido y bien sustentado por evidencia.
4. Medición y Recopilación de Datos: Aquí es donde se debe mover desde lo teórico hacia lo práctico. Recolectar datos relevantes sobre los resultados obtenidos es crítico para demostrar el impacto. Las metodologías de recolección pueden variar, desde encuestas y entrevistas hasta el análisis de estadísticas secundarias.
5. Cálculo del SROI: Una vez que se tienen los datos necesarios, el cálculo del SROI se realiza dividiendo el valor monetario total de los beneficios por la cantidad de recursos invertidos en el proyecto. Este índice proporciona una medida que puede ser comparada con otro tipo de inversiones o proyectos.
6. Comunicación de Resultados: Finalmente, no se puede subestimar la importancia de comunicar los resultados de manera clara y efectiva. Es crucial transmitir no solo las cifras, sino también la historia detrás de esos números, asegurando que todas las partes interesadas puedan entender el impacto del proyecto.

Desafíos Comunes en el Proceso de Cálculo del SROI

Si bien el SROI es una herramienta poderosa, el proceso de cálculo puede presentar varios desafíos que podrían impactar la efectividad y credibilidad del análisis. El primer desafío que se puede enfrentar es la dificultad para asignar valores monetarios a impactos sociales intangibles. Aunque muchos beneficios, como la mejora de la autoestima o la cohesión comunitaria, son de vital importancia, traducir estos beneficios a una cifra puede ser una tarea compleja. A menudo, esto puede llevar a una subestimación del verdadero valor social del proyecto.

Otro desafío reside en la recopilación y verificación de datos. Recopilar información relevante que sea precisa y representativa puede ser complicado, especialmente si no hay sistemas establecidos para monitorear resultados. Las falencias en la calidad de los datos pueden llevar a una falta de confianza en los resultados presentados, lo que podría ir en detrimento del proyecto a la hora de comunicar su impacto. Además, la falta de habilidad técnica y de conocimientos específicos sobre el SROI dentro de las organizaciones puede limitar su capacidad para realizar un análisis detallado y significativo.

En adición a estos desafíos, también es importante señalar que el contexto social en el que se opere puede determinar en gran medida los resultados. Diferentes grupos y comunidades tienen diversas necesidades y prioridades, lo que significa que el mismo proyecto puede producir resultados distintos dependiendo de la ubicación e identidad de la población a la que se destina. Esta diversidad puede hacer que sea aún más complejo establecer un marco de referencia uniforme para medir el SROI de manera efectiva y equitativa. Por lo tanto, estos desafíos deben ser considerados cuidadosamente al momento de realizar una evaluación completa.

Ejemplos de SROI en Acción

La implementación del SROI ha sido documentada en una variedad de contextos, desde proyectos de vivienda social hasta iniciativas de sostenibilidad ambiental. Por ejemplo, una organización dedicada a la creación de viviendas asequibles podría calcular su SROI al considerar no solo el retorno financiero de las propiedades construidas, sino también el impacto social en términos de la calidad de vida de las familias que han sido beneficiadas. De esta manera, los resultados pueden incluir no solo la cantidad de viviendas construidas, sino también parámetros como la reducción de la violencia en la comunidad, la mejora en la salud mental de los residentes y la elevación de los niveles educativos en el área.

Otro ejemplo puede encontrarse en el ámbito educativo, donde una escuela que implementa programas de tutoría requiere medir no solo la mejora en las calificaciones académicas de los estudiantes, sino también cómo estos programas podrían contribuir a su desarrollo personal, fortalecer la resiliencia emocional y mejorar su comportamiento en la escuela. La medición del SROI en este caso podría incluir encuestas de bienestar, análisis del ambiente escolar y seguimiento de las tasas de graduación a largo plazo.

Un tercer ejemplo relevante podría ser un programa de capacitación laboral que se pone en marcha en una comunidad desfavorecida. Medir el SROI aquí no solo implicaría contabilizar el número de personas que encontraron empleo después del programa, sino también el impacto que esto tuvo en la economía local, la disminución de la criminalidad y la mejora en la cohesión social de la comunidad. Por lo tanto, de cada uno de estos ejemplos se puede derivar un entendimiento más profundo de cómo el SROI sirve como un indicador universal que ayuda a dimensionar el impacto real de las inversiones sociales y su transformación en el tejido de la sociedad.

El Futuro del SROI y su Impacto en la Inversión Social

Mirando hacia el futuro, el SROI tiene el potencial de seguir evolucionando como una herramienta esencial para medir el impacto social de las inversiones. Con el crecimiento continuo del interés en la sostenibilidad y la responsabilidad social corporativa, es probable que el SROI se convierta cada vez más en un estándar en el ámbito de la inversión social. A medida que más organizaciones y donantes reconozcan la importancia de medir no solo el retorno económico, sino también el impacto social, el SROI puede llegar a ser una parte integral de las tomas de decisión en todos los niveles.

Sin embargo, el SROI también deberá adaptarse a las exigencias de un mundo en constante cambio, donde la interseccionalidad y la justicia social cobran protagonismo. Los nuevos desafíos, como el cambio climático, las crisis de salud pública y las crecientes desigualdades económicas, deben ser considerados en el marco del SROI. Esto significa que la capacidad de medir y comunicar el impacto social deberá adaptarse a estos contextos emergentes, así como al desarrollo de nuevas metodologías que sean inclusivas y representativas de todo tipo de datos.

En última instancia, el futuro del SROI parece prometedor, guiando a financistas y líderes sociales hacia decisiones más informadas y conscientes. A medida que el SROI continúe destacando la importancia de las inversiones que priorizan el bienestar social, la colaboración entre el sector privado, organizaciones sin fines de lucro y el gobierno puede volverse más dinámica y efectiva, llevando a un impacto social más profundo y duradero en todo el mundo.

Conclusión

El retorno sobre la inversión social (SROI) representa un cambio en la manera en que entendemos y cuantificamos el impacto de las inversiones sociales. A través de un marco que permite traducir el impacto social en términos monetarios, el SROI no solo proporciona una herramienta para la evaluación de proyectos, sino que también fomenta un diálogo más amplio sobre la responsabilidad de los inversores, organizaciones y comunidades en la mejora de nuestras sociedades. Los múltiples pasos y procesos necesarios para calcular el SROI pueden parecer desafiantes, pero el valor que aporta en términos de transparencia, rendición de cuentas y, sobre todo, la capacidad para conectar narrativas de impacto social con números comprensibles, hace que estos esfuerzos valgan la pena.

Finalmente, el SROI no es solo una medida; es una invitación a repensar la inversión en el bien social y el potencial que cada inversión tiene para transformar vidas. La posibilidad de que el SROI marque el camino hacia una forma más equitativa y responsable de invertir, para lograr un mundo más justo, sostenible y cohesionado, será crucial para las futuras generaciones. En este sentido, el SROI se alza como un catalizador en el camino hacia el progreso social, recordándonos que cada decisión de inversión trae consigo la posibilidad de un cambio significativo, impactando de forma profunda en nuestras comunidades y sociedades en su conjunto.